论邮储银行合规风险的识别和管理(一把手访谈)
论邮储银行合规风险的识别和管理
一、合规风险管理的核心
合规是指银行的经营管理活动与法律、规则和准则相一致，如果银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚。重大财务损失或声誉损失的风险就是合规风险，强化经营管理行为的合规性就成为合规风险管理的核心内容。
就邮储银行整体而言，其经营管理行为必须接受外部的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件等法律制度约束，而且深受经营规则、行业准则、行为守则和职业操守等非正式制度约束。使邮储银行经营行为符合并且严于外部制度，必须在内部制定一套制度并加以实施来约束员工的行为。因此邮储银行经营行为就必须通过建立一套制度和流程来实现与外部制度约束的对接。目前，首先外部新规则不断涌现，内部原来的的制度安排变得无效或者说原来根本没有出现制度短缺的状况；其次制度环境和成本收益不断变化，促使总、分、支行改变可供选择的更有效率的制度结构的范围，清理淘汰低效、无效、负效、内容上存在交叉重复、甚至存在冲突矛盾的现存制度；再次随着邮储银行改革的深化，邮储银行在建立合规风险管理体系过程中，应确立以核心业务流程为基础、依据外部监管要求和均衡、效益原则对所有业务和管理活动的流程进行梳理、整合与优化，完成基于流程的合规风险管理体系的制度创新。
就邮储银行的员工而言，其行为必须符合外部的法律、规则、准则以及邮储银行基本制度。这里除了制度本身的可操作性、有效性外，关键是制度实施机制是否健全，是否具有切实的执行力，检验制度实施机制是否有效主要看违约成本的高低。按经济学分析，当某人从事违规行为甚至违法行为的预期效用超过将时间及资源用于其他活动带来的效用时，作为理性的经济人便会选择违规。因此加大制度实施力度、健全合规问责制度是必须的。
二、合规风险管理的难点
银行经营管理过程中行为的合规性必须通过科学的手段识别合规风险点或者说制度的风险点。合规风险监测和分析是识别合规风险点的重要手段之一。目前，储蓄银行的合规风险监测、分析呈现以下特点：一是过于分散，缺乏统一的、全面的合规风险监测组织、协调机制，造成了重复监测，互不沟通，缺乏效率，管理成本较大。二是事后性。各个业务条线的合规风险的监测，主要是事后管理，缺乏事前防范和事中的监控。三是被动性，各个部门在对待监测的态度上，更相似于将监测工作比作一种任务，被动地去接受。四是监测技术落后不能采用先进监测技术对全过程适时进行监测、分析。为此合规风险的监测和分析应坚持动态原则、协调配合原则、主动原则、持续性原则、独立性原则，以保证风险监测得到切实公正的执行。
三、对小额贷款发展与风险管理的思考
小额贷款是邮储银行积极服务“三农”、支持社会主义新农村建设的战略部署和重大工作，也是集团公司和总行整体战略布局中重要的核心竞争产品。根据我行小额贷款发展的实际情况，就小额贷款防范，我阐述一下自己的观点：
（一）在小额贷款防范风险中要把握住 “贷前调查、贷中审查、贷后检查”三关。
1、 进行工作细化，提高贷前调查的水平。认真做好对贷款户信用状况的调查核实工作。一是了解借款人家庭成员组成、家庭成员的月收入、对外借款情况及还款的时间；二是了解担保人的情况，掌握担保人（联保人）的详情；三是与社区工作人员密切协作，通过他们了解借款人是否依法经营、有无不良的经营记录、借款人在社区口碑如何等，力争多掌握一些在现场调查中了解不到的情况。
2、推广信用评级，规范法律文书。借款人的还款记录能反映一段时间内借款人的经营情况。根据能够按时还款、不能够及时还款、逾期还款的时间长短，对他们进行分类，评定出信用等级，根据信用等级确定放款的先后。建议信贷部门建立和完善客户基础数据库，为信用风险评估的开展和信用管理结果的检验打下基础，以节省大量的人力、物力。同时，贷款文书的法律认定也很重要。应加强发放审查，尽量避免人为原因造成的手续不完备。在贷款发放前，要对贷款进行公证，由公证部门出具公证书，明确双方责任和违规处置规定，以最大限度地避免贷款资金损失。还要建立信贷风险预案，重点加大对客户现金流的监控力度，对贷款用途不符合合同约定的，立即收回贷款。
（二）在业务发展中应遵循“三个并重、三个突出”的原则
1、坚持发展与管理并重，突出管理。只要管理做好了，信贷风险就完全能控制在合理的范围之内。
2、坚持量与质并重，突出质量。小额信贷在发展初期必须强调量的扩张，而随着小额信贷规模的发展，邮储银行必须注意客户的质量，要发现和留住更多的优质客户。
3、坚持规模与效益并重，突出效益。要保持较快的发展速度，不断壮大信贷规模；充分认识信贷规模、邮储银行效益与整体实力之间的紧密联系；坚决反对将规模和效益割裂开来的认识和做法，深刻认识到信贷没有一定的规模经济效益就缺乏坚实的基础，而不讲效益的扩张也会对银行自身造成很大的损害 三、合规风险管理的途径
银行从事的业务是承担风险的业务。对于潜在的合规风险或者已经识别、发现的合规风险加以防范和控制，是合规管理的应有之义，也是合规管理的最终目的。由于合规风险的识别性差、涉及面广、隐蔽性强等特点，应有多种途径和手段控制合规风险。
一、优化外部环境，树立风险意识。
良好的外部环境是确保贷款风险管理有效实施的前提，而且金融风险是一个复杂社会经济问题，需要政府、银行、企业及社会力量实行综合治理，因此，要加大对金融风险的现场力度，使人们都充分认识到金融风险的严肃性、危害性以及风险管理的重要性，增强对金融
风险防范和化解的紧迫感和责任感。从政策上、体制上、方法上多方面治理，在全社会营造一个共同防范金融风险的良好氛围。特别是作为政府部门，要进一步转换职能，充分认识到一个好的金融环境对地方经济发展的深远意义，要从直接干预贷款决策、转向为银行健康发展创造执行制度的良好环境上来，要像支持企业改革一样，支持银行的工作，确保银行信贷资产的安全性和完整性。
二、要进一步健全贷款资产风险的防范体系。
银行贷款风险以预防为主，采取多方位、多手段，尽量减少贷款风险产生。因此，一要建立科学的信贷管理目标，尽快实行新的贷款“五级分类法”，以便更好地揭示贷款的风险程度和实际价值，提高信贷管理水平；二是严格执行贷款“三查”制度和审贷分离制度，积极推行贷款发放第一责任人制度；三要根据《五法一通则》规定，全面实行抵押、担保贷款、杜绝信用贷款；四要建立贷款风险分散转移机制，加强信贷管理电子化，以进一步提高风险防范和控制力，对信贷资产实行动态管理，及时发现、控制和化解风险；五是实行贷款决策失误赔偿制度，使贷款决策者增强责任心，树立防范风险意识，减少贷款流失；六要依法治贷。贷款管理要进一步实现由：人治“向”法治“转变，实行以法放贷、以法管贷、以法收贷，从法律上制约和堵塞风险发生的可能性。
三是健全合规管理三项基本制度和合规风险管理三道防线。
当前合规管理要落实合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报三项基本制度的建设，加强对管理人员的合规绩效考核，增加内控评价指标，惩罚合规管理失效的人员，追究违规责任人的责任，对举报有功者给予奖励，并对举报者给予充分保护。同时强化业务部门、各分、支行自身的合规。加强合规部门事前、事中控制、审计部门事后审计三道防线的建设。每项业务的开展、每个行为的实施都要有制度来制约，都要确保制度在自身业务条线的每一个岗位、每一个分支行都得到严格的遵守，这是各业务条线、各分支机构的首先合规责任，并不是合规部门的责任。作为合规综合管理部门应与其他条线协同配合，形成监管合规合力，对检测、评估、审查过程中揭示出来的合规风险，及时出具合规风险提示函或者合规报告的形式，提出合规建议，限期整改。