施工工程项目的资金管理分析

施工工程项目的资金管理分析

摘要：现阶段，施工工程项目的资金管理对于我国的时代经济发展以及企业的经济利益具有重要的意义。由于计划经济下产生的粗放式经验管理模式的影响以及其他因素的限制，我国的大部分施工企业管理方面还不够规范，造成项目资金管理的难度加大。在建筑市场中工程低价中标已经成为发展趋势，想要获取更多的经济效益，就要搞好工程低价中标施工管理，首要解决的就是加强施工工程项目的资金管理。本人通过对了解施工工程项目的原则以及在资金管理方面期间出现种种问题，提出了相关策略来应对这些问题。

关键词：资金管理；问题；策略

Abstract: at present, the construction project funds management for our country’s economic development and enterprise of the era of economic interests is of great significance. Because of the economic plan produced under the influence of the vulgar experience management mode, and other factors restrictions, most of our country construction enterprise management also is not standard, causing increased difficulties of project funds management. In the construction market in engineering low quoted price has become the development trend, want to obtain more economic benefit, will do well engineering low quoted price construction management, top priority is to strengthen the construction of the project funds management. I am through to understand the principle of construction project in the capital and management problems appeared during, and puts forward some strategies to deal with these problems.

Keywords: capital management; Problem; strategy

施工项目资金管理指的是工程项目管理部门根据工程项目环节中资金运营的情况与规律，进行资金的收支预算、制定资金投资计划、对资金投入进行筹集、资金支出情况以及核算分析等这一系列的关于资金方面的管理工作。工程项目的资金管理工作中的各个环节配合协调，对整个工程项目会起到一定的积极作用，。本文针对项目工作资金管理出现的问题进行分析，提出了可以提高资金管理水平的相关措施。

一、工程项目资金管理原则

工程项目资金管理基本原则贯穿于工程项目资金管理中的各个环节，对各环节上的工作具有指导性的作用，同时对自己管理部门也有一定的规范性，是对工程项目资金管理进行控制、监督方面的依据。在资金管理中，我们要坚持的基本原则如下：

1、集中性原则

集权管理观念便是集中性原则的体现，主要保证资金在工程项目中在一定程度上得到合理的控制，并使资金的使用达到最大程度上的优化状态。比如把资金投放在最重要的工程环节中，提供资金利用率，降低闲置资金的利用率以及避免自己风险，对最重要的部门进行合理的资金优化配置。因此，坚持工程项目的资金管理原则势在必行。

2、时机行原则

时机性原则与集中性原则有着密切的关系。它主要指要求施工企业在资金投放时要看准时机，不仅要考虑到决定性方向，也要重视决定性时间，好的时间可以使工作事半功倍。在工程项目进行资金投放时，要依据投放的准时性以及及时性，即资金投放时间要与项目工作的发展时机相符合，提前做好一切准备，速度的对资金进行投入运用，把握住不可多得的机会，这样才能使资金发挥最有效的作用。

3、协同性原则

协同原则实质上是指，在工程项目的资金运用过程中，要与工程中各环节工作相互配合，协调促进。自己的预算与投入就是为了工程项目各环节顺利的进行，并获得预期中的经济利益。由此可见，二者可以说相辅相成，缺一不可，只有彼此配合推进，才能够促进工程项目的优化，获得更多的经济效益。

4.、求利性原则

求利性原则要求资金投放到能够取得最大盈利的项目上，给予更多的资金支持，以获得更多的经济效益。但一般获利达的项目资金风险较大、资金运转之间比较久、与及时性原则有一定的冲突。因此，项目企业还应该根据实践情况，对盈利小但风险也小的项目进行一部分资金投入，以满足不同工程项目对资金的需求。

二、工程项目资金管理存在的问题

施工工程项目的资金管理是企业管理的关键部分，现在的施工企业工程项目都比较分散而且对其资金的投入管理也具有相当大的难度。因此资金管理方面也出现了诸多问题，主要从以下几点进行分析：

工程项目财务基础工作不够完善

工程的财务基础工作存在业务人员能力弱、使用现金比例比较大以及管理制度、工作流程不够完善的问题。如：在某些工程项目中，可能出现一人担任会计和出纳两项职务，财务管理比较混乱，加大了资金管理风险；施工工程项目

一般分布在交通不便的郊区，因此项目部门缺少专业财务人员，而在材料采购、机械使用费支付、人工费支出的过程中，由于客观原因通过现金结算，这便限制了资金管理工作的有效实施了；再有，由于经办人员对重点工程项目未有足够认识，因延缓工程收付的工作，非主观性地令到企业造成不必要的资金周转紧张。

项目资金管理具有风险

有些施工企业的工程项目管理模式还是比较传统，所有工作都由项目经理一人决策，如果项目经理的决策出现错误，那便会导致资金混乱；相关职能部门职责或工作流程不明晰、引致出现问题时因相互推诿，从而影响正常合理的运营，令项目资金便会损失和浪费。这样的管理模式或制度不完善都会给项目资金的管理带来很大的风险。

项目资金渠道单一

在经济不断发展的现阶段，任何企业都需要通过筹资来壮大企业本身。但是工程项目具有临时以及流动性，因此资金来源的比较单一，若筹资渠道不顺畅，工程项目缺少资金时不能及时得到弥补，这便导致企业不能进行合理的资金管理配置。

项目安全管理造成的影响

工程项目大多在偏远的地区，施工人员素质参差，工作环境比较恶劣，许多的施工项目都安全隐患的问题。有些施工企业为了获得经济利益，提早完工，便加快工作进度，而没有对施工安全加以重视，加大了事故发生的几率，同时也因为对事故的处理而造成了大量的资金流失，对企业的资金管理带来一定的消极影响。