现金采购流程
06-19
现金采购流程
◆ 使用情况
A. 与供应商有长期合作关系,但供应商只同意采用现款结算方式。 B. 为补充经营品种,不确定供应商的现金采购。
C. 供应商断货,且商品畅销、有顾客急需,临时性现款采购补充库存。 D. 超低价商品促销。 ◆ 配套单据
A、商品现金采购申请单 B、商品订货单 C、商品验收单
D、增值税专用发票/农副产品收购发票/普通发票/送货清单 ◆ 现金采购操作流程
生鲜区现采的补充规定
1. 每周一上午12点以前申报本周现采计划。
2. 采购人员填制《商品现采采购申请单》,于下午4点以前审批好交财务跟单员(银
行下午5点停止结算)。节假日现采须提前申请。
3. 跟单人员收到申请单后取得现金(或支票),保管在财务部的铁皮柜内,并通知
防损经理。不得将现金带回家。
4. 跟单人员及现有人员按约定的现采时间到公司,一同前往现采。
5. 与供货方成交后,由现采人员立即填制订货验收单,跟单人员按成交金额清点现
金(或支票)交现采人员,现采人员复核后交供货方。
6. 商品交收货部收货时,现采人员及跟单员一同配合验收,不得离开。
7. 跟单人员填写《商品现金采购跟单记录表》,一式两联,验货后现采人员及跟单
员签字确认。
8. 跟单人员交一联〈商品现金采购跟单记录表〉给核算会计,作为核对账务的凭证,
一联由跟单人员保管,月底统一装订。
商品现金采购跟单记录表
柜组(部门):__________ 申请时间:__________ 现采跟单时间:__________
采购人员签署:_______________ 财务跟单员签署:__________ 防损员签署:__________