审计自查报告
审计自查报告 审计>自查报告（一） 大区审计部： 我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于20**
年审计过程中发现的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如
下：
一、销售处 公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规
定，基本上未出现违规违法情况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股
份公司及公司大区的规定。
二、设备管理处
（一）、供应商的选择
1、设备部对所采购的相关备品备件，具备原厂家采购要求的无特殊情况（无总部战略招
标的），为保证设备及备件的一致性均从原厂家直接采购，避免中间商参与，有效控制采购成
本。除特殊情况，标的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。
总部给予提供中标单位的，我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单，针对自
身实际工矿使用条件进行选择供应商。比如长城合成油，我部门严格按照总部要求从遵化润
滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供应商报价单。部分矿山用油及车用
油，因总部无招标、零星采购，由我部门自行采购，进行寻比价购买。在购买过程中稳定现
有的供应商，争取在以后的采购过程中努力控制采购成本。
2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，根据附近供应商加工能力、供
货能力圈定供应商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严
格执行招标规范及招标指导办法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对
招标材料及赋分结果进行存档）。因实际采购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星
采购及紧急采购的备品备件无招标，在以后采购过程中，尽量对范围统一的、不需要紧急采
购的备品备件进行招标！
3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式
统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝。
4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的情况下，我部门尽量询问相关子公司的价
格，争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格，并作参考。比如板式冷却器、锚固件的
采购等都不高于其他子公司的采购价格。 整改措施：
1、严格执行总部战略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供应商。
2、备件采购尽量由原厂家直接购买，在保证设备及备件的一致性的同时，也减少中间供
应商的参与。
3、通用备件在我公司所处的特殊地理位置的情况下，根据近几年的供应商供货能力等综
合因素，圈定优秀、稳定、可靠的供应商，并努力发展新入围供应商，形成通用备件的供应
梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核，及时考察新入围供应商，严格界定
新入围供应商的条件。
（二）、供应商的管理
1、对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。
2、部分供应商缺少定期评价。 整改措施：
1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案，争取在本年度5月30日之前做
到供应商档案的健全、合理。
2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善。
（三）、合同履行
1、合同条款表达存在异议及纠纷。
2、少数合同无签字盖章。
3、相关备品备件缺少检斤。 整改措施：
1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同按照审计部门提供的合
同样本草拟，签订。如有表达不严密的条款，我部门将及时与审计部门沟通，完善。
2、严格执行“委托代理人签字并盖章生效”条款。
3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关
工程师及委托验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。
（四）、发票管理
1、发票入账不及时
2、发票管理混乱 整改措施：
1、对于当月可以履行的发票一定及时催办，入库。
2、严格约定发票类别及税率要求。
（五）、入库管理
1、入库不及时
2、库管员缺少合同对照无法验收 整改措施：
1、及时签订合同，如无特殊使用要求及时间要求的，应签订完合同以后再备件入库，时
间上有特殊要求的备件，合同无法及时形成的，应健全书面紧急采购计划，并将紧急采购计
划交由库房库管员，让库管员做到知情。
2、以后健全入库对照制度，即采购员持合同与库管员当面验收，验收完毕及时入库，争
取品牌、配置与合同及使用要求相符。
三、供应管理处
1、emes>物流平台信息 公司建立物流系统的起始时间为20**年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题：
（1）大宗采购员界面，20**年签订的合同结束，平台信息没有及时清除处理。
（2）辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况。
（3）计划核算员的需求计划审批界面有少部分应退回，未及时处理的情况，收发存界面
有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身数据不能及时上材料明细账
等平台自身系统问题待处理。 整改措施： 由计划员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求计划、采购任
务、库管员实物入库界面，进行详细的跟踪，并对出现问题的环节，协同网络管理员及时处
理，保证物资工作的畅通。
2、市场资源考察和调研 20**年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面>考察报告，实地考察过于狭
隘，没有对周边区域半径内所有可替代资源进行具体的详查，没有全面、准确掌握资源分布
状况和资源地信息，没有矿产资源分布图。 整改措施：
按照大区要求的考察频次，定期对资源地进行详查，并形成资源考察报告，及时、准确
的掌握市场资源分布、价格变动等情况，制作采购区域半径内资源分布图，此项工作在5月
底之前完成。
3、供应商的选择和合同管理
（1）20**年合作的大宗和辅材供应商进行合同检查，大宗煤炭大宗辅材全年都进行的招
标，合同条款依据大区要求统一化，招标程序合理。
（2）对供应商的准入没有进行严格管理，部分合作的供应商资质已过期，并没有及时更
新，对供应商没有定期的进行评价。
（3）辅材采购合同询比价存在格式不统一，比价单有的没有税率，供应商档案存在资料
不健全、不完整等情况。对签订的合同，没有及时录入合同档案，录入信息，合同档案管理
有待提高。 整改措施：
（1）因公司预计20**年4月中旬点火生产，3月21日，物资部组织由总部运行管控部、
招标办、大区物资部、审计部、公司领导参加的大宗原燃材料招标会。并制定进行每月原燃
材料的议价，以降低生产成本，辅材依据大区合同的审批流程和比价表，并不断地完善学习，
加强合同的制定、审批、档案管理等相关的流程规定。
（2）进一步捋顺基础管理工作，加强档案管理，拟在4月底之前对物资基础管理进行自
查、整改。
4、计划与核算管理 对各部门申报的紧急计划，纸板计划，申报没有体现规定的到货时间，个别办公用品申
报紧急计划不符合紧急计划的管理要求，存在下达采购计划申报错误，采购计划审批完成的
界面不做更新，已定货的不做合同订单，暂估入库时间超过三月以上未开发票 办理入库的情形，个别入库时间与发票时间间隔太大，发票手续在采购员手中滞留时间
较长。 整改措施： 规范需求计划审批流程、定期催促各部门经济管理员申报月度计划，避免紧急计划的增
加。核算员对入库界面每月进行整理，对超过三个月的暂估入库单，由核算员提出，采购员
写出书面的原因，对不符合情况的进行部门考核，以减少发票在采购员手里滞留和采购工作
的滞后的情况。制定严格的考核措施。最大限度杜绝发票过期的严重工作错误。完善采购员
的采购工作。
5、废旧物资管理和库房管理
（1）废旧物资的处理已按照《废旧物资管理规定》执行，履行了招标程序，中标单位经
评委公开讨论，符合废旧物资的处理规定。存在问题是没有形成废旧物资档案。
（2）库房管理方面，20**年全年有个别月份未进行库存盘点，只是季度、半年度、年末
的盘点，盘点表存在没有页码、总页数、未加盖骑缝章等现象。
（3）有少量因检修期出现的白条抵库现象，库房存有帐外物资，帐外物资出库未登记盘
盈出库台账。库管员入库，只根据供货商提供的到货单办理实物入库，未与采购合同核对。 整改措施：
（1）对库房实行部门月月盘点，和财务、审计进行季度、半年度、年末的集中盘点。做
到账账相符，帐物相符。
（2）监督库管员实物入库程序，做到货到及办理入库，申报部门、采购员、库管员三方
货物验收手续，杜绝白条抵库的现象发生。
（3）对物资摆放做到合理分类，需求计划下达的同时核对库房库存物资，避免积压库存，
常用的物资制定合理库存。针对库房出库手续严格把关。
（4）建立废旧物资台账，加强废旧物资的管理工作。
四、>财务管理
1、票据不规范，不具备入账核算条件 某公司20**年9月20日转50058#凭证。综合部人员报销油费2,230元，附件中有一张
发票（金额270元）未盖发票专用章；20**年9月20日转50061#凭证混凝土部人员报销柴
油9,906元，附件全部未盖发票专用章；某公司20**年转398#凭证运费发票6、2万元，转
400#凭证>税务局代开发票90、8万元，没有标注运输的起运地、到达地；篇二：全面审
计自查报告 xx支行营业室自查报告 根据总行下发的《xx银行稽内控风险排查工作实施方案》的总体要求我支行坚持“标本
兼治、重在治本、查防结合、重在防范、经营发展、内控优先”的总体原则。针对方案的具
体要求进行了全面自查现将营业室自查情况汇报如下:
一、储蓄存款业务 储蓄存款业务严格执行个人存款账户实名制无虚假证件开户现象。针对存款大存、取款
频繁账户进行检查不存在公款私存现象。利率使用准确无抬高存款利率无多提少提应付利息
现象。检查各类储蓄存款登记簿的设置和使用情况其内容及时、正确、完整。
二、企业帐户管理 对帐户的开立资料进行了全面的检查严格按照内控制度和规定执行。无违反规定开立基
本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户情况不
存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同 帐户的情况。开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自
开立帐户的现象无先开户、后补批的情况。
三、内部结算检查
1、印章管理检查 按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、使用、
停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行。
2、有价单证及重要空白凭证市检查 有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管
无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完整无
涂改记录簿规范、完整领用手续齐全领用合规记录完整。
3、账务组织检查 分户账检查无凭证代账现象帐户设置齐全、完整设立真实分户账的户
名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称一致。各种登记簿的设置齐全记载内容真实及时并
与有关分户账数据一致。各类余额表数据一致无虚增、虚减现象。
四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查 对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单质押贷款业务进 行全面检查销户手续合规。对公存款单位的存款资金来源正常贷款资金走向正常无以贷
转存的情况存款利息使用正确计算正确。
五、对跟踪贷款和承兑资金流向的检查 严格按照合同规定实用贷款资金和承兑资金对风险因素进行了及时的弥补并采取了有效
措施。 我支行已经对内控风险建立了长效的管理机制同时建立了检查制度将案件防控作为一
项基本的管理工作。2011年将力图继续保持我支行“零案件”的防控目标。篇三：审计自查
情况汇报
工程技术系财务自审自查情况汇报 党委纪检办公室：
学院2010年11月11日下发了《关于转发〈徐宗一、郝利生同志在高校审计工作安排动
员会议上的讲话〉的通知》，要求各单位组织学习讨论，认真贯彻落实讲话精神和学院领导重
要批示，我系结合本单位实际，现将财务自审、自查情况及安排汇报如下：
一、认真组织学习徐宗一、郝利生同志讲话精神 学院党委下发《通知》，党总支专门召开学习讨论会，集中学习徐宗一和郝利生同志讲话
精神。高等学校肩负着为国家和社会主义建设培养优秀人才的重任，加强党风廉政建设，保
证高等教育事业持续健康发展，规范学校财务管理工作，强化内部审查环节，领导干部在这
方面要从自身做起，从严要求。中共共产党从1921年建党至今，已经走过了89个光辉的岁
月，作为执政党，党风廉政建设关系党的生死存亡，关乎国家的长治久安和老百姓安居乐业。
随着经济的发展，综合国力显著增强，武汉大学出现了个别领导干部贪污腐化，危害人民利
益，与党的宗旨不相符。党员领导干部廉洁从政是坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思
想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的路线方针政策的重要保障；是新时期从
严治党，不断加强党的执政能力建设和先进性建设的重要内容；是推进改革开放和社会主义
现代化建设的基本要求；是正确行使权力、履行职责的重要基础。
二、自审自查重点 我们此次自查的重点，一是资产审计，我们由资产管理员牵头，组织各科室、相关教研
室对行政办公资产，建筑工程实验中心，工程舫实验室试验设备进行清查，检查资产是否完
整，实验仪器、耗材使用是否合理合法，资产购置有无计划和审批手续，在使用过程中是否
有不规范的地方。二是财务收支审查，重点是自审纳入系里预算管理的各项支出，主要是课
时费的发放是否合乎标准，有没有违规计算，超标发放的情况。三是国家奖助学金专项经费
的审计，2010年秋季学院下拨国家奖助学金名额1252人，资助总额为3305000元，我系本
着公平、公正、公开的原则，认真开展国家奖助学金的评定工作。四是是否建立健全财务制
度的审查，我系一贯坚持财务的预算和决算制度，在学年初对全年经费进行预算，在财务管
理工程中重视内部管理，一切费用和学院财务制度、会计制度规定相符合。五是对招生经费
进行自查，2010年我系在四川招生，在今年的招生费用上，我们严格执行学院招生就业处的
结算政策，无违规的情况。
三、审计工作要求
（一）这次审计工作是学院党委安排部署的一项重要工作，我系领导非常重视，在审计
过程中我们一定把握原则，高度重视，讲大局、讲政治，全力以赴配合学院相关部门做好审
计工作。
（二）学院推行管理中心前移，管理权限下放，对于各单位一把手即使信任，更是考验，
我们会不断提高自身综合素质和业务水平，深入贯彻落实科学发展观，以人为本，高标准做
好系里各项工作，以自己的实际行动为学校的建设和发展努力工作。
（三）要以审计工作为契机，不断规范单位内部财务管理，形成预算科学，决算规范，
执行严格的创新性财务制度，杜绝贪污腐化在校园内滋生，让学生满意，让领导放心。 工程技术系党总支
2010年11月28日篇四：财务审计自查报告-katy 关于xx部审计财务自查自纠的报告 根据《关于做好审计中整改工作的通知》xx公司文件精神，结合我部审计检查实际情况，
对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导 为确保此次自查工作顺利进行，我部成立了以副经理为组长的自查自纠清查小组，积极
开展自查自纠工作。
二、严格清查，不走过场 成立清查小组后，我部按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过
场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠 按照《关于做好审计中整改工作的通知》的要求，我部对本单位执行财经纪律及有关政
策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。
1、我部所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费
用。
2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。无以虚假理赔或夸
大损失扩大赔付、虚假扩大公估费用、开具阴阳支票等多种违规形式获取理赔资金。无以虚
开中介 发票形式获取手续费资金等。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。
7、我部资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。
8、我部根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格
遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。篇五：2011审计自查报告 公司审计自查报告 大区审计部：
我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于2011
年审计过程中发现的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如
下：
一、销售处
公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规
定，基本上未出现违规违法情况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股
份公司及公司大区的规定。
二、设备管理处
（一）、供应商的选择
1、设备部对所采购的相关备品备件，具备原厂家采购要求的无特殊情况（无总部战略招
标的），为保证设备及备件的一致性均从原厂家直接采购，避免中间商参与，有效控制采购成
本。除特殊情况，标的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。
总部给予提供中标单位的，我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单，针对自
身实际工矿使用条件进行选择供应商。比如长城合成油，我部门严格按照总部要求从遵化润
滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供应商报价单。部分矿山用油及 车用油，因总部无招标、零星采购，由我部门自行采购，进行寻比价购买。在购买过程
中稳定现有的供应商，争取在以后的采购过程中努力控制采购成本。
2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，根据附近供应商加工能力、供
货能力圈定供应商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严
格执行招标规范及招标指导办法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对
招标材料及赋分结果进行存档）。因实际采购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星
采购及紧急采购的备品备件无招标，在以后采购过程中，尽量对范围统一的、不需要紧急采
购的备品备件进行招标！
3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式
统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝。
4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的情况下，我部门尽量询问相关子公司的价
格，争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格，并作参考。比如板式冷却器、锚固件的
采购等都不高于其他子公司的采购价格。 整改措施：
1、严格执行总部战略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供应商。
2、备件采购尽量由原厂家直接购买，在保证设备及备件的一致 性的同时，也减少中间供应商的参与。
3、通用备件在我公司所处的特殊地理位臵的情况下，根据近几年的供应商供货能力等综
合因素，圈定优秀、稳定、可靠的供应商，并努力发展新入围供应商，形成通用备件的供应
梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核，及时考察新入围供应商，严格界定
新入围供应商的条件。
（二）、供应商的管理
1、对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。
2、部分供应商缺少定期评价。 整改措施：
1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案，争取在本年度5月30日之前做
到供应商档案的健全、合理。
2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善。
（三）、合同履行
1、合同条款表达存在异议及纠纷。
2、少数合同无签字盖章。
3、相关备品备件缺少检斤。 整改措施：
1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同按照审计部门提供的合
同样本草拟，签订。如有表达不严密的条款，我部门将及时与审计部门沟通，完善。
2、严格执行“委托代理人签字并盖章生效”条款。
3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关
工程师及委托验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。
（四）、发票管理
1、发票入账不及时
2、发票管理混乱
整改措施：
1、对于当月可以履行的发票一定及时催办，入库。
2、严格约定发票类别及税率要求。
（五）、入库管理
1、入库不及时
2、库管员缺少合同对照无法验收 整改措施：
1、及时签订合同，如无特殊使用要求及时间要求的，应签订完合同以后再备件入库，时
间上有特殊要求的备件，合同无法及时形成的，应健全书面紧急采购计划，并将紧急采购计
划交由库房库管员，让库管员做到知情。
2、以后健全入库对照制度，即采购员持合同与库管员当面验收，验收完毕及时入库，争
取品牌、配臵与合同及使用要求相符。
三、供应管理处
1、emes物流平台信息
公司建立物流系统的起始时间为2010年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题：
（1）大宗采购员界面，2011年签订的合同结束，平台信息没有及时清除处理。
（2）辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况。
（3）计划核算员的需求计划审批界面有少部分应退回，未及时处理的情况，收发存界面
有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身数据不能及时上材料明细账
等平台自身系统问题待处理。 整改措施：
由计划员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求计划、采购任
务、库管员实物入库界面，进行详细的跟踪，并对出现问题的环节，协同网络管理员及时处
理，保证物资工作的畅通。
2、市场资源考察和调研 2011年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面考察报告，实地考察过于狭隘，
没有对周边区域半径内所有可替代资源进行具体的详查，没有全面、准确掌握资源分布状况
和资源地信息，没有矿产资源分布图。