员工出差及费用报销管理制度
员工出差及费用报销管理制度
1 适用范围
本标准适用于公司所有正式员工。
2 目的
为了进一步规范公司员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本标准。
3 出差审批程序和权限
3.1 出差申请审批权限
3.1.1按出差期限划分：1日以内由部门经理批准，2日以内由副总经理批准，3日以上由总经理核准。
3.2员工出差需要填写《出差申请单》，并详细填写目的、行程，按相应权限审批后，转人力资源部备案。如情形特殊事情来不及办理时，应于出差回来后3日内补填。否者，按缺勤处理。 3.3出差人员预借差旅费，需填写“借据”，由总经理签批方可借款；
3.4因工作需要参加外出培训，须按总经理审批通过后，再按相应出差审批权限，方可外出参加培训。
3.5出差报告
3.5.1出差人员参加行业会、设备交易会、展览会等大型的与企业发展有关的重要会议以及培训学习，出差回来后要及时以书面形式报告总经理及相关人员。 3.5.2其它的出差以口头形式向有关人员汇报事情的完成情况。
4 费用标准
4.1.1 80公里内出差，原则上应于当日返回，确因作需要，经领导同意后按规定住宿标准报销。 4.1.2出差人员住宿费遵照“据实报销、超额自负”的原则，按实际出差住宿天数计算，在规定标准内报销，凡未实际住宿或采取其他方法住宿未取得正规住宿发票者，一律不予报销。业务人员出差在同一城市住宿七天以上，住宿费按八折报销，超过一月以上者按六折报销。
4.1.3长期在外地出差和长期驻外机构，应按照低于住宿标准的原则包租房住宿，包租房住宿应与
出租方签订合同，并经主管同意，公司据合同报销。
4.2.1补助费按标准填写差旅费报销单报销，超支自负，节约归己。
4.2.2出差补助天数采用计算方法为算头不算尾﹙特殊情况早上走晚上回的需由考勤人员签字确认﹚。
4.2.3出租车费除公司经理以上人员外其他人员不报销，特殊情况须分管副总批准后报销。
4,2.4伙食补助的时间为6点到18点，凡是在此时段内离开公司不超过6小时者享受伙食补助标准的50%。
4.34.3.1旅途中符合乘卧铺﹙从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时﹚而未乘座卧铺，高铁、特快及动车按票价50℅补助。
4.3.2出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。否则多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，其超标费用经主管经理同意且按权限审批后方可报销。 5 借款
5.1借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。
5.2需借支的出差人员依据审批后的出差申请表填制借款单，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时给与办理借支。
5.3借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。
5.4借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。 5.3借款金额原则上限制为：员工借款金额100~10000以内（原则上借款金额不得超过个人每月薪资），需总经理审批，其他情形由总经理决定实行借款。
6 报销
6.1对方单位提供住宿、餐饮招待的或已报支交际费者，不享受相应补助。
6.2出差期间必须的招待费、礼品费、手机费、超过标准等费用，报销时说明原因，需由总经理批准后方可报销。
6.3自带车出差的，报销过桥、过路费，不再报销车费。
6.4出差人员到外地参加会议或各种培训，需提供参加会议或培训的通知。会务费或培训费凭发票报销，若会务费或培训费含住宿费、伙食补助的，与会人员不再享受补助；只享受市内交通费据实报销。
6.5陪同客户出差原则上按上述标准执行，特殊情况需要提高标准的，经总经理批准方可实报实销。 6.6出差人员应保留完整的车（机）票、住宿发票作为计算费用的依据。
6.7两人以上人员出差，报销标准原则上按规定标准执行，随同上级领导一同出差的，按上级领导标准报销。
6.8 出差返回公司，须在十五天内填写《差旅费用报销单》，到财务报销差费，结清欠款；否则其预借差旅费在当月开工资时一次性扣除，不足扣除金额按公司同期个人活期贷款利率计息。
7 附则
6.1 本标准解释权归企业管理部。
6.2 员工出差期间，应与公司保持联络，不得关机，以便公司及时了解工作进展及员工安全情况。 6.3 本标准自2015年8月1日起执行。公司其它规章制度里面若有与本条款相抵触的有关条款，以本标准为准。