用友T3成本核算
核算模块的应用
建议角色划分
涉及岗位名称
产成品入库单
执行角色
产品库库管或
财务材料会计
生产车间核统算统计 财务科成本会计
涉及系统功能操作
1、通过总账项目统计分析输出的产品成本再分配计算表确认产品成本并以此打入库单 2、库管根据检验合格的产品填写产成品入库单。
3、转财务材料会计，核算在产品材料成本，期间费用不做分摊
4、通过库存管理及核算模块取得产品直接材料的原始成本数据，再经过总账项目管理中的统计分析核算分配费用计算出产品生产成本
在产品传票 成本核算
具体业务流程描述
1、 每月生产车间统计员将本月完工的成品填写一式七联的在产品入库传票连同实物及
技术部门下发的产品计划单转厂内产成品中转库，挂待检牌待检；
2、 由质量管理组负责对成品进行测试，经过测试后，合格的成品由车间统计员同时填写
在产品出库单及产成品入库单连同检测单交产成品中转库，并挂合格品牌。将本月的成品入库单及技术部计划单传递财务一份；
3、 经过测试后，未合格的等待复试，并且将本月待检成品的在产品入库传票由生产科转
财务一联，视为当月在产品进行在产品核算；
4、 合格的产成品凭合格的检验单及销售出库单由车队及销售人员转出产成品库； 5、打印入库单，返回车间统计员进行备查和统计； 6、财务部在核算系统中对产品入库的成本进行核算； 7、在核算系统中记账并制单生成凭证。
具 体 描 述
总账中成本项目设置
在通10.1里已经完成这个问题，在通10.1的产成品分配时，可以自动将产品成品取出来后，按照项目进行自动汇总。这样就不需要更好一步地通过EXCEL 或者企业财务人员进行重新的计算了。这样可以更好完成我们小型加工型企业的成本计算与分配的问题。
总账中成本项目统计分析
执行角色划分
涉及岗位名称
各车间材料员 各部门主管 材料库 财务成本岗
执行角色
相应人员 部门负责人 库管 材料会计
涉及系统功能操作
根据生产计划单填写领料单 审核本部门的领料单
根据审核过的领料单发料，并将领料单及时传递到财务
1、接收领料单 2、在核算模块中确认审核过的材料出库单，并记账 3、存货生成凭证
因在总账中设置了产品成本项目，所以在库存管理中的材料出库单中必须指定到成本项目中。
材料出库后的业务生成凭证时，注意确认对应的产品成本项目。
建议角色划分
涉及岗位名称
提出盘点 实际盘点 录入盘点单
执行角色
财务经理（科长） 各库管员
无 无
涉及系统功能操作
库存管理中盘点单
业务流程具体描述
1、 财务部门根据要求向库房定期发出盘点通知；
2、 库房依据要求在系统中打印出需要盘点存货的空白盘点表；
3、 组织相关人员根据盘点清单进行实物盘点，并填写数量如实反映实际情况； 4、 库管员将盘点结果录入到系统中；
5、 系统自动计算盘点结果，主管人员核查，经领导同意后进行记帐处理自动形成相应的
盈亏出入库单据调整库存；
6、 财务人员在系统中对盘点结果登帐调整帐面数并制凭证；
7、 对于盘点的结果进行账务挂账后，待核查清楚后做合理的账务处理。
具 体 描 述
库存管理中的空白盘点单，财务要求库房进行实物盘点, 按照库房实地现存数清点实物，与财务账进行账实相对，确认真实的现存量。
盘点实物后处理到盘点表中，由库房材料员录入实物盘点数。
库存管理中的盘点单保存后，自动生成盈亏其他出入库单。
产生其他出入库单
由其他出入库单生成盈亏资产的待处理凭证，记入总账等待核查处理。
以下是一张盘盈入库的凭证
建议角色划分
主要岗位及权限
执行角色 岗位 系统操作 权限
出纳 涉及现金的业务（除存货、应收、应付中涉及现金科目的制单）。
总账中制单 资金类账簿查询 总账中制单 资金类账簿查询 UFO 中的资产负债表
制单
出纳 1、 涉及银行存款及专项存款的业务（除存货、
应收、应付中涉及银行存款科目的制单） 2、 工资、福利费的核算。
财务会计
1、 涉及采购及应付业务模块的单据审核及制
单（含现金类科目）。 2、 其他应收（付）业务的制单。 3、 应付模块的结账
应付、存货及总账中的制单应付模块结账 UFO 中的损益表
应收 1、 涉及销售及应收业务模块的单据审核及制
单（含现金类科目）
应收、存货及总账中的制单应收模块结账 总账中的制单 UFO 涉及税金的报表
税金 1、 涉及税金业务的制单 2、 专项应收的制单 3、 福利费的制单
成本 1、 涉及成本科目业务的制单 2、 成本核算模块中的制单 3、 成本模块结账
总账及成本核算模块中的制单
UFO 中的成本报表 成本模块结账
手工
审核 系统 审核 系统 记账 结账
审核 手工审核 手工审核机制凭证
审核 系统成批审核 总账中的审核
记账 总账系统成批记账 生成各类报表
结账 1、 采购模块结账 2、 存货模块结账 3、 总账模块结账
结账
维护 1、 础档案的增、删、改 2、 种留档账簿的打印 3、 培训最终用户
业务流程具体描述
1、财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，根据业务特点有的直接在总账中制单，有
的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账； 2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位；
具3、审核岗位根据制单岗位转过来的凭证进行审核。并在系统中执行成批审核； 体4、出纳根据制单岗转过来的凭证进行出纳签字。并在系统中执行成批出纳签字； 描5、记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账； 述 6、系统记账完毕之后，各岗位就可以在UFO 中生成各自报表；
7、财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，在总账系统中执
行结账。
注意：
1、 上述流程均可逆向操作。
2、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。