辽宁国税网报疑难解答[新网厅篇]

2016-07-22 丹东国税纳服

一、新网厅申报相关问题

1、问：新网厅申报，是否也有税务端的管理服务平台？答：没有。企业端申报成功后，直接写进金三。

2、问：如果申报错误，企业端是否可以自己删除修改报表？答：如果申报错误，除财务报表以外的其他报表，均可以在企业端对已经申报成功的报表进行删除修改。网上申报→勾选想要删除的报表→点击“删除申报记录”。如果金三中的报表已经被作废，网上申报→勾选想要删除的报表→点击“修改数据”，即可进行修改并重新上报。

3、问：新网厅财务报表申报数据错误，如何修改重报？答：财务报表不支持纳税人端自行修改，需要税务人员在金三里作废财报后，纳税人端才可以删除财报重新填报。税务人员在金三申报征收的“资料报送与采集”中，查询纳税人信息，点开已经报送的申报记录，上面有作废。财务报表在局端作废后，纳税人端，选择财务报表，点击修改数据，提示修改功能已开启，就可以重新填写报表进行上报，无需去前台排队办理。  或者纳税人也可以选择去办税厅前台进行修改。

4、问：新网厅的登录密码忘记了如何重置？答：新网厅密码重置暂时只能联系百望的运维人员进行修改，后期会根据业务需求，省局统一进行权限设置。

5、问：使用新网厅进行一般纳税人申报时，附列资料二第5行的“海关进口增值税专用缴款书”数据如何自动带出？

答： 纳税人需要在“海关缴款书采集报送”模块对取得海关缴款书进行采集上传，次月1日在“海关稽核结果通知书查询打印”模块下载比对相符的海关稽核结果通知书,然后再填写报表。

6、问：新网厅增值税一般纳税人报表申报成功后，为何没有实现远程清卡？答：（1）申报成功后，无论是否有应纳税额，均应点击“实时扣款”按钮，触发一窗式比对，才能实现远程清卡。

（2）是否进行了远程抄报税，如果没有，应先进行远程抄报税，再点击“实时扣款”按钮进行一窗式比对，才能实现远程清卡。（3）如果企业已经携带税控盘（金税盘）到大厅前台进行手工清卡，应先在金三申报更正模块做一下保存操作，触发一窗式比对，比对相符的，才能在防伪税控中给企业进行手工清卡。

7、问：在新网厅进行小规模纳税人申报时，附列资料5%征收率栏次为灰色，无法填写，如何处理？答：查看金三中是否有5%征收率的税种，如果企业确实有该项业务，应在金三中进行税种核定。

8、问：为什么网厅申报财务报表时累计数、上期数带不出来？答：财报累计数、上期数带不出来是因为金三并没有迁移财报的数据，企业自己填写一下就可以了！勾选报表上方的修改累计数据、修改上期数据就可以填写了。

9、问：纳税人4、5月为小规模纳税人，6月变为一般纳税人，按要求所属期4、5月要申报增值税小规模纳税人申报，所属期6月要报增值税一般纳税人申报，能通过新网厅进行申报吗？答：不能，只能去前台进行申报。所属期7月起可以使用新网厅进行申报。

10、问：新网厅有填表说明么？答：有，报表右上角有个“？”按钮，点击即可查看。

11、问：申报一般纳税人报表时，提示如下图，如何处理？

答：请检查是否将附表一服务项目（第2、4、5行）的销售额合计数填写到了主表第3行的劳务销售额里面了。服务销售额只能填写到主表的第一行。

12、问：在新网厅填写按季申报的小规模报表时，第10行小微企业免税销售额填写后提示如下信息，为何无法享受免税政策？

答：根据国家税务总局2016年23号公告第六项的第（二）条、第（三）条，按季纳税申报的增值税小规模纳税人，实际经营期不足一个季度的，以实际经营月份计算当期可享受小微企业免征增值税政策的销售额度。所以即便是按季申报的小规模纳税人，也要根据税种有效期起计算可享受的小微企业免税额度。

13、问：使用新网厅进行申报，看不见报表列表，如何处理？

答：请点击一下页面右上角的“修改注册信息”，看一下里面有没有对应的税（费）种，并且保存一下，再查看左边有没有报表列表出现。如果没有对应的税（费）种信息，请联系主管税务人员进行税（费）种核定。

14、分支机构使用新网厅进行增值税一般纳税人申报时，分支机构预征率那栏为灰色，填不上数，如何处理？答：请联系主管税务人员在金三中进行预征率的维护，维护以后再进入网厅进行申报时，即可填写该行次。

二、新网厅发票验旧相关问题

1、问：新网厅手工验旧模块需要CA才能使用么？可以验旧哪种发票？验旧的数据还需要税务人员在前台接收么？答：（1）此模块不需要CA就可以使用。        （2）只能验旧正常开具的辽宁国税通用剪贴发票。        （3）正常开具发票的验旧数据直接写入金三，无需税务人员接收。

2、问：那作废和负数的辽宁国税通用剪贴发票可以在新网厅验旧么？答：可以。作废和负数的需要有CA的用户在涉税事项模块进行审批验旧，双定户没有CA也能使用涉税事项模块。

需要注意的是作废和负数剪贴发票通过涉税事项模块提交后，税务人员需要审批，才能提交进金三里。

没有CA的用户可以到大厅前台办理验旧。

3、问：纳税人应用新网厅，验旧发票时数据输入错误，这种情况怎么处理呢？答：新网厅验旧，是直接写进金三系统，如果数据输入错误，只能是税务人员在金三里进行撤销。

4、问：使用定额发票的纳税人可以使用新网厅进行验旧么？答：可以。定额发票可以通过涉税事项模块进行验旧，不用CA即可使用。验旧数据直接写入金三。

5、问：那么其他发票如何验旧？答：（1）增值税专用发票、增值税普通发票、机动车发票，以报代验。        （2）通用机打发票通过开票软件验旧。        （3）二手车发票暂时只能去前台验旧。

6、问：为什么使用新网厅手工验旧模块，带不出来发票信息？答：该模块目前仅支持辽宁省国家税务局通用剪贴发票的验旧，请核对需要验旧的发票种类。如果您票种无误，仍然查询不到，请联系当地税务机关。