混合所有制经济下我国企业国有产权管理模式

市场透视

中国市场　2010年第52期(总第611期)

混合所有制经济下我国企业

国有产权管理模式

　谢　军, 黄建华　

(1. 武汉理工大学　管理学院, 湖北　武汉　430070;

2. 北京大学　经济学院, 北京　100871)

[摘　要]混合所有制经济的快速发展, 有助于现代企业制度的建立, 有利于多种所有制经济公平竞争和共同发

展。但同时产权组织形态的多元化, 使得在单一公有制基础上逐步形成的国有产权管理模式和法规制度遇到了许多问题, 进而给国资监管工作带来了新的挑战。本文通过比较分析国内外不同经济制度(公有制与私有制) 驱动下形成的产权管理模式及其成因, 结合我国社会主义市场经济的特征, 从出资人层面、出资人与企业层面、企业层面提出我国产权管理模式的建议。

[关键词]混合所有制; 国有产权; 管理模式[中图分类号]Ｆ123. 7　　　　[文献标识码]Ａ　　　　[文章编号]1005-6432(2010) 52-0008-03

2. 1　高度集中统一的阶段(新中国成立—1978年)

我国对国有资产实行国家所有、国家直接经营管理、国有资产所有权与经营权高度集中的形式。国有资产所有权由各级政府部门行使, 国家直接控制企业生产经营活动。这种管理方式, 在新中国成立初期发挥了重要历史作用, 但随着社会经济的发展, 越来越不适应生产力发展的要求。2. 2　所有权与控制权适当分离阶段(1978—1986年)

这是国有企业改革的起步阶段, 改革思路是放权让利, 主要措施是将所有权与经营权适当分离, 扩大企业经营自主权, 实行工业经济责任制和两步“利改税”。2. 3　剩余价值索取权适度让渡阶段(1986—1993年)

这个阶段国有企业改革, 强调改革的重点必须由放权让利转变为转换企业经营机制, 主要措施是实行承包制和租赁制, 将国有企业推向市场。2. 4　探索建立现代产权制度阶段(1993年至今)

国有企业改革进入到探索建立现代企业制度和现代化产权制度的新阶段, 基本任务是理顺产权关系, 以实行政企分开为核心, 对国有企业进行公司制、股份制改造。经过对前两个阶段实践的总结和理论概括, 中国共产党在十四届三中全会首次提出要建立“产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度, 并在十六大决定建立政企分开、政资分开、所有权与经营权分离, 权利、义务、责任相统一, 管资产与管人、管事相结合的国有资产管理体制, 开始着手解决建立现代产权制度的体制性障碍。十六届三中全会进一步明确提出“产权是所有制的核心和主要内容”, 国有企业要通过改革建立“归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅”的现代产权制度。十七大进而要求“以现代产权制度为基础, 发展混合所有制”。

1

2

1　引　言

随着我国市场的发育和国有企业改革的不断深化, 越来越多的民间资本和外商资本参与国有企业的改革重组。国有资本和各类非国有资本的联合, 促进了个体、外资、私营经济与公有制经济的相互渗透、相互融合, 单一的公有产权制度逐渐被混合所有制的多元化产权制度所取代。

混合所有制经济是指在同一经济组织中, 由不同所有制的产权主体(包括国有、集体、民营、外资、个体等) 多元投资, 通过资本联合或经营联合, 互相渗透、互相融合而形成的新的产权配置结构和企业财产组织形式。

混合所有制经济的快速发展, 有助于现代企业制度和开放式社会融资机制的建立, 有利于多种所有制经济公平竞争和共同发展。但同时产权组织形态的日趋多元化, 使得在单一公有制基础上逐步形成的国有产权管理模式和法规制度遇到了诸多新情况、新问题, 进而给国资监管工作带来了前所未有的挑战。正确地认识和分析混合所有制经济下国有产权国内外研究发展情况, 以及不同社会经济制度下国有产权管理的异同, 对该命题的研究有着深刻的理论与实践意义。

因此本文拟通过比较分析国内外不同经济制度(公有制与私有制) 驱动下形成的产权管理模式及其成因, 结合我国社会主义市场经济的特征, 对我国产权管理模式提出一些建议。

2　我国国有产权管理的历史与沿革

我国是国有企业、国有资产最多的一个国家。从产权能分离及国有产权管理方面分析, 多年来, 经历了以下阶段。

谢军, 等:混合所有制经济下我国企业国有产权管理模式

我国发展混合所有制经济具有历史必然性。改革开放30余年来, 从放权让利于国有企业到推行股份制和发展非公有制经济, 再到股份制、混合所有制经济, 很好地解决了传统所有制结构单一的弊端和转轨中存在的问题。从我国所有制结构的变化来看, 在宏观层次上, 由单一的公有制发展为公有制为主体, 多种所有制共同并存、共同发展的基本格局; 在企业层次上, 多种所有制成分之间相互渗透、相互融合、股权多元化的混合所有制企业逐步出现与发展。

国家统计局的最新调查显示, 当前非公有制经济占我国ＧＤＰ总量已经超过1/3, 混合所有制企业占我国重点监管的国有及国有控股企业的比重已近五成。可见, 混合所有制经济在国民经济中已处于主要地位。

混合所有制经济的快速发展, 对以单一公有制为基础建立起来的国有产权管理提出了严峻的挑战。国有资产监督管理机构需要通过建立一套新的产权管理模式及手段, 将混合所有制企业的产权管理工作落到实处, 防止国有企业改制、重组及投资过程中产权关系的模糊化, 避免国有权益受到侵害。

市场透视

3　国有产权管理模式的影响关键因子———经济制度

　　从理论与实践的结合来说明计划经济与市场经济、社会主义市场经济与资本主义市场经济的根本区别, 为不同经济制度下国有产权管理模式寻找内部驱动因子。3. 1　社会主义市场经济体制内涵

马克思的社会资本再生产理论指明, 国民经济按比例发展是任何社会化大生产的客观必然要求。但如何实现这一按比例发展要求, 即如何合理配置资源, 在不同的社会经济条件下, 则可以有不同的方式方法; 各个不同阶级的经济学家对不同方式方法的性质和作用, 也会有不同的看法和评价。

资产阶级古典经济学家亚当·斯密生活在上升发展时期的自由资本主义条件下, 首先提出“一只看不见的手”的原理, 认为通过市场机制的自发调节, 即可实现资源最优配置的目的; 资产阶级庸俗经济学家阿尔弗里德·马歇尔进一步把市场机制吹嘘成像受地心引力的钟摆那样, 是一部非常灵巧美妙的合理配置资源的万能自动器。

马克思、恩格斯站在无产阶级的立场上, 以辩证唯物主义和历史唯物主义为指导, 对资本主义社会化大生产及其运动规律进行科学分析之后明确指出, 当社会经济由公有制代替私有制后, 社会生产内部的无政府状态将为有计划的自觉的组织所代替。

这样, 在当今人类社会就存在市场机制和计划机制两种配置资源的方式方法。

社会主义社会应该实行什么样的经济体制? 马克思曾设想未来社会将有计划地组织全社会的生产和经济活动, 不存在商品生产和商品交换, 即传统的社会主义计划经济, 社会主义计划经济是指以国家指令性计划来配置资源的经济形式。

中国把马克思主义和中国实际相结合, 对社会主义市场经济进行了有益的探索。提出了在贫穷落后的社会主义大国如何解放生产力和发展生产力, 如何建设和发展社会主义的道路的论断, 对中国乃至全世界都作出了历史性的贡献。中国从意识到完全实行计划经济的不足, 形成“计划经济为主, 市场经济为辅”的思路; 到随后确认中国社会主义经济是“公有制基础上的有计划的商品经济”, 不讲计划经济为主; 再到随后提出计划经济与市场经济不是社会主义与资本主义的本质区别, 中共十四大确定中国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制。这是30年来中国最基本最重要也是最成功的改革。

社会主义市场经济体制, 就是要使市场在社会主义国家宏观调控下对资源配置起基础性作用, 使经济活动遵循价值规律, 适应供求关系的变化; 通过价格杠杆和竞争机制, 把资源配置到效益较好的环节中去, 并给企业以压力和动力, 实现优胜劣汰; 运用市场对各种经济信号反应比较灵敏的优点, 促进生产和需求的及时协调。3. 2　社会主义市场经济与资本主义市场经济的比较

两种市场经济各自与不同社会基本制度相结合, 其运行机制迥异。这里说的社会基本制度就是指生产资料所有制结构, 社会主义市场经济的所有制结构是坚持以公有制为主体, 个体经济、私营经济等多种成分共同发展; 资本主义市场经济的所有制结构则是以生产资料私有制为基础的。这乃是两种市场经济最本质的区别之所在。

在运行机制上, 社会主义市场经济和资本主义市场经济都需要把市场机制与计划机制结合起来, 但二者结合的程度和方式却有所不同。资本主义市场经济, 由于是以私有制为基础的, 更有利于充分发挥市场机制的作用, 相应的, 宏观调控和计划调节的作用就比较薄弱, 即一般都限于间接的调控和参考性、意向性的计划。国家约束力比较小。社会主义市场经济, 由于是以公有制为主体的, 因而在充分发挥市场机制的积极作用的同时, 还更有可能加强国家宏观计划调控的作用。由于宏观计划反映的是国家长远的、整体的利益; 市场机制的调节只是以个别企业眼前的、局部的利益为依据, 因此, 要使整个国民经济获得持续、快速、健康的发展, 就必须在宏观计划的主导之下把宏观计划与市场机制有机地结合起来, 充分发挥二者之所长, 避免二者之所短。从而使企业眼前的、局部的利益与国家长远、整体的利益结合起来, 并使前者服从于后者。

4　国外混合所有制经济下的国有产权管理模式

前文从理论与实践的结合来说明计划经济与市场经济、社会主义市场经济与资本主义市场经济的根本区别, 不同经济制度下, 国有产权管理模式由其内因驱动。

国有产权管理是一个世界性的经济问题, 第二次世界大战后除了社会主义国家之外, 国有经济在发达资本主义国家和发展中国家也迅速发展。并且也都由单一的公有产权制度逐渐被混合所有制的多元化产权制度所取代。经济

市场透视

基础决定上层建筑, 作为不同所有制的经济制度必然成为影响混合所有制条件下产权管理模式最重要的因子之一。同时由于各国国情不同, 加上各国执政党的不断更替, 不同时期其国内的不同政策也都会对国家的国有产权管理体制产生影响, 出现变化和差异, 但其总体是稳定的。

从国外国有产权管理看, 大致可以归纳为以下几个层面。4. 1　政府作为出资人层面

资本主义市场经济的所有制结构是以生产资料私有制为基础, 国有企业数量相对较少, 国有企业作为私有制的补充, 政府作为出资人管理模式大致有两种:

一是两个层级的管理模式。主要针对公用事业行业、垄断行业、涉及国家安全及与国计民生密切相关行业的国有企业, 政府把这些企业放在专门部门(如工业部门、财政部门) 进行管理, 在政府和企业之间, 不设中间层级。(这些企业作为某一工业部门或财务部门的一部分职能进行管理)

二是三个层级的管理模式。在政府和企业之间, 设立国有资产产权经营机构(中间层级) , 如国有控股公司, 由政府授权, 代表国家行使产权管理职能。国有控股公司主要通过对公司的产权管理来实现资产的保值、增值。

总的来看, 采用第一种模式的主要有美国、英国、加拿大、法国、德国、巴西等; 采用第二种模式的国家主要有新加坡、意大利、奥地利、西班牙等。一般认为, 采取第一种模式的是国有企业数量比较少的国家, 采取第二种模式的是国有企业数量比较多的国家。实际情况不完全如此, 如法国, 国有企业比较多, 却采取第一种模式; 而新加坡国有企业数量也比较多, 却既采取第一种模式, 又采取第二种模式。究竟采取哪种模式, 要视国情、企业的规模和重要性而定。4. 2　企业层面

股份制是公有制与市场经济结合的有效形式, 股份制的核心是公司法人治理结构, 这是两权分离前提下维护股东利益、实现公司有效运作的制度保障。公司法人治理结构是西方首先提出并实践的, 首先是企业做大以后, 老板没有精力和能力去亲自经营管理投资的所有企业, 必须聘请经理人来经营。这就出现了如何来保障经理人维护你这个出资人的利益问题。其次随着企业继续发展壮大, 资金实力不够了, 逐步引进了许多其他股东, 典型的是美国的跨国公司, 股东很多, 股权高度分散, 表述和实现股东意志, 保障股东利益, 就更难了。通过长期实践, 找到了解决问题的办法———建立公司法人治理结构。

中国市场　2010年第52期(总第611期)

经济制度:社会主义市场经济; 文化背景; 传统的高政府

信用度等因素) , 借鉴已成功的国外产权管理模式, 构建我国国有产权管理模式。5. 1　政府作为出资人层面

设立国有产权管理的专职机构———国资委。社会主义市场经济的所有制结构是以生产资料公有制为基础, 国有企业数量相对较多, 我国有别于资本主义国家, 在政府设立了国资委这一独立机构专门进行管理。根据国务院授权, 依照《中华人民共和国公司法》等法律和行政法规履行出资人职责, 监管中央所属企业(不含金融类企业, 金融类企业由财政部等部门管理) 的国有资产, 加强国有资产的管理工作。按照《公司法》、《国资法》和《监管条例》的要求, 实现政企分开、政资分开, 所有权与经营权分离, 管资产与管人、管事相结合, 权利和义务、责任相统一(我们称之为“三分开、三结合、三统一”) , 实现管理身份、管理方式、管理对象、管理观念和管理目标的根本性转变。5. 2　出资人与企业层面

结合中国的国情, 借鉴国外产权管理模式, 即国资委作为独立机构进行专门管理, 可以设置两个层级的管理模式或三个层级的管理模式。

(1) 两个层级的管理模式

主要针对公用事业行业、垄断行业、涉及国家安全及与国计民生密切相关行业的国有企业, 政府设立专门部门(国资委作为国有资产管理的特设机构) 进行管理, 在政府和企业之间, 不设中间层级。

对于以上企业, 由国资委负责监管, 这种架构的层级相对较少, 国有企业的自主权相对更大, 能够及时根据市场状况作出决策。

(2) 三个层级的管理模式在政府(国资委作为国有资产管理的特设机构) 和企业之间, 设立国有资产产权经营机构(中间层级) , 如国有控股公司, 由政府授权, 代表国家行使产权管理职能。国有控股公司主要通过对公司的产权管理来实现资产的保值、增值。5. 3　企业层面

(1) 缩减行业分布与企业内部产权链条, 做大做强国有企业

结合我国的实际, 通过横向兼并重组, 加强主业, 剥离辅业, 做大做强国有企业, 从规模上做大, 从分布领域缩减。同时, 加大内部资源整合力度, 进一步优化管理架构, 压缩产业链条和管理层级, 通过专业化整合, 形成扁平、高效的体制架构。

(2) 完善国有企业内部公司法人治理结构

跨国公司股权相对分散, 股东成千上万, 实质上和我们全民都是股东差不多, 保证出资到位靠的是公司法人治理结构, 所以公有制企业一样, 也得靠建立公司法人治理结构来解决出资人到位问题。所有中外的实践证明, 企业能不能搞好与所有制没有必然关系, 国有企(下转Ｐ12)

5　我国混合所有制经济下的国有产权管理模式

建议

　　随着我国混合所有制企业逐年递增, 中国的国有产权管理模式已处于混合所有制条件下, 中国的国有产权管理模式可以结合我国社会主义市场经济的所有制结构即坚持以公有制为主体的中国实际国情(即国有企业数量巨大;

市场透视

国模型来看, 政府投资的系数是2. 79, 即政府投资每增长1个百分点, ＧＤＰ增长约2. 79个百分点; 从东部地区模型来看, 政府投资每增长1个百分点, ＧＤＰ增长约4. 53个百分点; 从中部地区模型来看, 政府投资每增长1个百分点, ＧＤＰ增长约3. 78个百分点; 从西部地区模型来看, 政府投资每增长1个百分点, ＧＤＰ增长约1. 26个百分点。在四个模型中, 政府投资系数都在1%左右, 模型的其他判定指标也表明该模型的实证结果和现实是吻合的。因此我们认为政府投资确实在很大程度上促进了我国经济增长, 但是对不同地区的拉动作用是不一样的, 东部地区政府投资拉动经济增长的作用最明显, 中部地区次之, 西部地区最不明显, 即我国政府投资是地区经济增长差异的重要原因。

　我国经济增长和政府投资关系的个体固定效应模型表

全国模型

ＶａｒｉａｂｌｅＣ

ＺＦＴＺ(代表不同的省和地区) (判定系数=可决系数, 系数越高越

2

好, 0～1之间) Ｒ

中国市场　2010年第52期(总第611期)

3. 3　实证研究结果分析

本文认为之所以东部地区政府投资拉动经济增长最明显, 中西部地区依次减弱的原因在于:第一, 制度方面, 尤其是投资环境。经过30多年的改革开放, 东部沿海地区的投资硬环境和软环境建设都较中西部地区领先, 而良好的投资环境是促进经济增长的主要原因之一。东部地区良好的投资环境, 吸引了大量的ＦＤＩ并带动了民间投资的发展, 进而拉动了经济增长。第二, 政府财力方面。政府投资需要花费大量的财力, 东部地区省份财力相对雄厚, 可以支持大规模的政府投资支出, 拉动经济增长, 经济增长又促进了财力的提高, 形成了经济发展的良性局面。

4　结论与政策建议

本文通过理论与实证分析, 认为政府投资是造成区域经济增长差异的重要原因。其中, 东部地区政府投资拉动经济增长作用最明显, 中部地区次之, 西部地区最不明显。产生这种现象的原因在于东中西部地区制度差异和政府财力差异。要缓解这种差异, 本文认为要做好以下几个方面:一是中西部地区要加强投资环境建设, 尤其是投资软环境的建设, 如改变思想观念、激发创业激情等。二是中央政府要加大政府转移支付力度, 尤其是对于落后地区要加大财力支持。三是东部省份要支持中西部省份, 改革开放之初, 中西部省份为东部地区发展作出了重大的贡献, 现在东部省份发达了, 要转过来支持中西部地区省份的发展。

参考文献:

张富春. 资本与经济增长[Ｍ].北京:经济科学出版

东部模型中部模型西部模型

ＣＰｒｏｂＣｒｏｂＣｒｏｂＣｒｏｂ.

152. 0. 67336. 0. 25200. 0. 56100. 0. 372. 790. 004. 530. 003. 780. 001. 260. 00

0. 870. 910. 900. 79

(调整后的判

2

定系数) Ａ-Ｒ

0. 850. 900. 880. 78

(托宾检验, 用来判断变量的不相关) Ｄ-Ｗ

　　注:限于篇幅本文删除了固定效应部分的结果。

数据来源:《新中国60年统计资料汇编》。

1. 871. 972. 121. 98

社, 2000.

[作者简介]李立(1979—) , 男, 湖北人, 北京大学经济学院

金融学2009级硕士研究生。

(上接Ｐ10) 业基本属性是企业, 和其他所有制不同的是

国有企业的所有者是国家, 无论是公有制企业还是私有制企业, 只要按企业自身发展规律和市场经济规律去做, 就能办好, 如新加坡的淡马锡; 否则就办不好, 如美国的安然、世通等著名企业, 照样倒闭。

根据《国务院批转发展改革委关于2010年深化经济体制改革重点工作意见的通知》(国发[2010]15号) 文件精神, 由国资委牵头, 加快推进大型国有企业特别是中央企业母公司层面的公司制股份制改革。加强国有资产监督管理, 强化境外国有资产监管等基础性制度建设。以及根据《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》(国发[2010]13号) 文件精神, 鼓励和引导民间资本重组联合和参与国有企业改革(即鼓励和引导民营企业通过参股、控股、资产收购等多种形式, 参与国有企业的改制重组。合理降低国有控股企业中的国有资本比例。民营企业在参与国有企业改制重组过程中, 要认真执行国家有关资产处置、债务处理和社会保障等方面的政策要求, 依法妥善安置职工, 保证企业职工的正当权益) 。通过以上相关举措规范国有股东行为, 完善法人治

理结构, 即规范公司的法人治理结构———“三权四会”

(股东的所有权、董事会的决策权、经营班子的经营权; 股东会、董事会、监事会、职代会) , 以实施对混合所有制企业国有产权权益的有效监管。最终通过规范企业内部管理与理顺国有产权管理, 为我国寻找合适的国有产权管理模式提供参考。

参考文献:

[1]曹甘松. 国有企业所有者缺位与国有出资者到位[Ｊ]. 现代经济信息,

2008(11) . 2004.

[2]李忠信, 王吉发, 等. 国有资产管理新论[Ｍ]. 北京:中国经济出版社,

[3]胡颖, 刘少波. 混合所有制与国有企业产权多元化改革[Ｊ]. 经济管理研究, 2005(2) .

[4]曹崇延, 唐雪艳. 从股权结构看国有企业“所有者缺位”问题及对策[Ｊ]. 价值工程, 2004(3) .

[作者简介]谢军(1962—) , 男, 江西赣州人, 武汉理工大学管理学院博士生; 黄建华(1975—) , 男, 福建南平人, 北京大学博士后。