审计局2014年工作总结及2014年工作要点

县政府：

按照市审计局和县委、县政府的工作要求，我局以经济工作为中心，以完成审计任务为目标，深入开展党员先进性教育活动，不断加大审计监督力度，努力提高审计工作质量和执法水平，为促进党风廉政建设和县域经济发展环境，做出了应有的贡献。全实际完成审计项目36户，审计资金总额6亿多元，查出违纪违规资金9890万元，其中：县内违纪违规金额1148万元，移交纪检监察机关案件线索2件；截至目前无行政复议案件。

一、提高觉悟，更新观念，认真开展党员先进性教育活动

按照上级的要求，审计局党支部认真组织机关党员开展党员先进性教育活动，按时完成各阶段的“规定动作”和“自选动作”。局党支部积极组织党员开展各项活动，我们积极开展“党员进社区为民解难题”活动，为东北社区贫困户捐款1000元，扶持贫困户进行自救；开展“一帮一”扶贫解困活动，组织副科级以上人员捐款1800元，扶持解放乡6名特困毕业生，进行劳务输出。在春季我们组织全局干部捐款7千元，为解放乡43个贫困户购买化肥，为这些贫困户解决了种地难的问题。通过上述活动，体现了党对人民群众的关怀，增强了党员干部的政治觉悟和关爱困难家庭的责任心，也为建设社会主义和谐作出了应有的贡献。同时，我们共书写宣传板报3期，编发信息4篇，被采纳2篇，并围绕群众提出经济责任审计工作不透明的问题，班子成员研究建立长效机制，制定了《###审计局审计公告试行办法》，并以《建立审计长效机制逐步实行审计公告制度》为题，参加了全县保持党员先进性教育建立长效机制理论研讨会，在大会上进行了典型发言，荣获了“最佳奖”。使党员先进性教育取得了实际效果。

二、狠抓落实，注重实效，努力完成全年各项审计工作

按照省、市审计工作要求，我们认真贯彻实施省厅“11235”工程，努力完成各项审计任务。

1、认真开展县本级财政预算执行审计。我们对县本级财政预算执行情况和税收完成情况进行了审计，通过对县财政、地税局、人事局、水务局等20多个相关单位及9户纳税企业及纳税户纳税情况进行了审计，审计资金总额3亿多元,查出截留上级收入、挤占专项资金、私设“小金库”、滞留专项资金、应缴未缴税金及附加费等问题，违纪金额224万元。通过审计，进一步规范了预算执行和税收征管。

2、开展各乡镇财政决算审计。我们审计局今年对依龙镇、富饶乡、双阳镇、解放乡、阳春乡、先锋乡、太东乡进行了财政决算审计。审计资金总额1.5亿元，审计出截留教育附加费、违反发票管理规定、挤占三项事业费、偷税漏税、乱发奖金等问题，违纪金额467万元。我们针对审计出的问题，依据相关法律法规提出了处理、处罚意见，并对各乡镇财务管理提出了改进建议。这些决定和意见基本上得到了落实。我们将审计情况向县政府做了如实汇报，县领导十分重视乡镇财务管理，召开了专题会议，对审计提出的问题提出改正意见。通过审计进一步规范了各乡镇财政财务收支行为。

3、开展经济责任审计工作。我们认真开展经济责任审计工作，目前审结1户，即将审计1户。查出违纪违规资金12万元，其中：假据列支1.7万元、无依据付款1.3万元、违反发票管理和违反政府采购9万元。针对上述问题，我局提出了处理、处罚意见，审计结果将在近期通过媒体向社会公告。

4、开展专项资金审计。我们按照上级的要求，对环保资金、教育资金、水利专项资金等进行了审计，审计资金总额3086万元，查出管理不规范资金106万元，其中：自行纠正104万元，通过审计有效的规范了环保、教育及水利专项资金的使用，使专项资金发挥应有的作用。

5、开展授权审计。我们按照上级的授权，今年对甘南林业局、昂昂溪区林业局、建华区林业局、富裕失业保险局、富裕社会养老保险局、泰来三中等六个单位进行了审计，审计出违纪资金8742.17万元。我们根据审计相关法律、法规进行了处理、处罚，得到了市审计局的好评。

6、开展行政事业单位审计工作。一是对县第二中学、先锋中学、法院、运管站等进行了审计，审计出滞留专项资金、乱收费、固定资产变卖不入账、违反发票管理规定等问题，违纪金额61万元；二是开展企业审计。审计资金总额9353万元，审计出“小金库”、资产不入账、违反发票管理规定、乱列支出等问题，违纪金额278万元，我们对此问题进行了严肃处理，并将负有责任的人员移交纪检监查机关。

7、开展效益审计。今年我们对水务局旱田节水灌溉工程收支及效益情况和农村饮水解困工程收支及效益情况进行审计。一是通过审计和实地走访和查看，20XX年旱田节水灌溉工程项目已完成，新打机电井6眼，配套提水设备6套，配套移动式喷灌设备6套，累计投资额82.26万元，20XX年已有4眼机电井投入使用，全面运行后不但能提高灌溉水有效利用系数，节约大量的水资源，实施节水灌溉与传统自流灌溉相比平均每亩科节水80立方米，按项目区面积1560亩计算，年可节水124800立方米。二是开展农村饮水解困工程收支及效益审计，新打人畜饮水井7眼，配套安装提水设备7套，配套安装变频设备7套，建变频井5眼，建井房2座，安装自来水3处，累计投资额67.20万元，这些设备的全部投入使用，解决7个自然屯5100人饮水问题，极大改善农民吃水环境，使这些民心工程发挥应有作用。

8、开展计算机应用审计。我们在财政预算执行审计和地税税收征管审计工作中，初步尝试运用计算机软件进行辅助审计，不但提高了审计质量，也提高了工作效率。同时，我们应用审计辅助作业系统，杜绝了手工操作底稿，缩短了审计工作时间，使审计卷宗更加规范化。我局现以开通政务网络、局域网络，逐步实现网络办公自动化。

9、以监督为手段，为企业改制服务。我们积极配合全县企业改制工作，先后对自来水公司、排灌公司、井管有限公司和水利工程公司和###松竹扳有限责任公司进行了企业改制的资产负债审计，通过工作摸清了企业家底，清理了资产负债，为企业改制打下了基础，为县委、县政府决策提供了详实的依据。

三、端正行风，促进廉政，改善环境全面提高综合素质

我局以“争先创优”活动为载体，认真抓好行风评议、文明单位创建、业务培训和“四五”普法工作。

1、在“政风行风评议”活动中，主要做法是开好四个会议。一是开好动员会。提高认识，制定方案，突出重点，确保民主评议活动卓有成效。二是开好班子交心会。从领导班子做起，认真总结前段工作，查找自身存在的问题、缺点和不足，并深刻反思，提出整改意见。三是召开全局干部民主生活会。领导班子带头找差距，认真听取群众意见，虚心接受大家提出的意见和看法，提高领导层次的认识。四是召开特约审计员座谈会。广泛听取社会各界人士对审计部门的意见，掌握审计人员执行工作纪律情况，了解廉洁自律、遵纪守法情况，通过电视和报纸向社会做出公开承诺，设立举报电话，广泛接受社会的监督促进了“行风”活动的开展。

2、按照审计“四五”普法实施方案的要求，认真开展《审计法》和《黑龙江省审计条例》的宣传和落实工作。我局采取的主要措施：一是广泛宣传，制造氛围。在全县范围内开展宣传活动，在县政府门前搞“一法一例”宣传一条街，组织各单位充分利用版报、标语、宣传栏等不同形式宣传“一法一例”，共出版报75块，标语300多条，宣传栏20余块，散发传单1万多份，使“一法一例”不断深入人心，达到家喻户晓。二是深入基层，搞好宣传。为了搞好“四五普法”，我们将“一法一例”作为重要内容，编入到《###审计四五普法手册》和《###经济责任审计手册》中，下发至全县各机关、企事业单位，使基层单位的主要领导既提高了对审计的认识，又提高了遵纪守法的自觉性。三是设立专栏，公开程序。我们通过政务公开版，宣传“一法一例”，将审计程序、审计职责、审计制度、廉政制度等进行公开，广泛接受群众监督，增加了审计工作的透明度，从而达到宣传“一法一例”的目的。四是公开承诺，做好宣传。按照“行风”工作的要求，通过电视在全县公开承诺审计工作，通过“端正政风行风”工作，宣传审计程序、审计纪律、处理处罚标准等法律依据，让社会了解审计程序，便于广大人民群众监督审计工作。五是突出服务，进行宣传。我们一方面抓好审计监督，另一方面抓好宣传和服务，通过配合有关部门参加企业改制，收支两条线检查、整顿着装等事项，宣传“一法一例”，使这些部门了解审计工作，了解审计法律法规，并在工作中认真遵循，致使这些部门少犯错误或不犯错误。六是开展普法，提高素质。我们把“一法一例”作为集中学习和培训的重要内容，逐章逐条地进行学习，并结合实际工作进行讨论，从中总结“一法一例”在审计工作应用中的经验和教训。为了检验培训效果，我们先后组织了《审计法》知识考试4次，《黑龙江省审计条例》知识考试1次，《审计机关审计项目质量控制办法》的考试1次，还积极组织有关人员参加省市培训。通过对“一法一例”的集中学习和系统培训，使全体审计人员的法律意识及执法水平得到普遍提高，使“四五”普法工作取得了较好的效果。

3、在财务管理规范化试点工作中，我们采取的主要做法是选定10各试点单位，认真开展财务管理规范化工作，一是开好动员会，纳入工作的主要议事日程，精心组织和部署财务管理规范化活动，提高对开展试点工作的认识，明确财务管理规范化的意义和目的，保质保量的完成这次试点工作；二是开好总结会，在自查和整改的基础上，按照省厅制定的财务管理规范化的标准，针对重点问题逐个整改，总结经验，以点带面，逐步建立健全内部控制制度，不断完善经济运行机制，防范和遏止违纪问题的发生。从而达到“三个促进”，一是促进被审计单位建立健全内控制度，二是促进被审计单位定期开展财务收支审计及部门领导对重大经济事项进行科学决策，三是促进被审计单位科学建立财务管理信息反馈系统，保证信息的真实性，提高被审计单位的信用程度。为此，县民政局、水务局、档案局、经济计划局、第四小学等单位被省厅评为财务管理规范化“先进单位”，县民政局在省审计厅财务管理规范化会议上交流了典型经验，有力的推动了财务管理规范化的实施。

4、在文明单位创建活动中，一是制定创建文明单位规划，使物质文明与精神文明同步发展；二是继续抓好文明单位的创建活动；三是积极进行爱国主义教育、民主法制教育、社会公德和家庭美德教育；四是提高政治思想素质，发扬文明服务、礼貌待人的良好风尚，使外来到我局办事人员高兴而来满意而归。五是提倡讲文明、懂礼貌，处理好家庭、邻里关系。通过“讲文明，树新风”活动和文明知识教育，进一步提高了职工的文明素质。六是积极改进工作环境和办公条件。购置了6台先进的计算机，开通了政务网并实现与省审计厅计算机联网，配备了3台打印机、1台复印机、1台扫描仪、一台数码相机，基本实现了办公自动化，提高了办公效率和工作质量。七是我们在现有条件下制作了精神文明活动图板，政务公开板、审计工作职责板、粘贴了文明标语，我们今年力争进市级文明单位标兵行列。

通过一年的工作，在全体审计干部的共同努力下，我局被省审计厅授予“组织开展财务管理规范化先进单位”，被市局授予“争先创优”优秀单位。有一名同志被省审计厅授予“争先创优”先进个人，有一名同志被省审计学会授予“先进工作者”，有一名同志在省审计厅举办的培训班中被授予“优秀学员”，有一名同志被县委授予“优秀共产党员”称号，有一名同志被评为“三八红旗手”，有四名同志受到了县政府的嘉奖。

我们在审计工作中虽然作了大量的工作，也取得了一定成绩，但按照上级的要求和兄弟单位相比还有一定差距和不足，诸如人员少，审计工作任务过于集中，在短期内完成审计项目却有困难；审计工作底稿记录不够细致，个别审计项目没有审透；经济责任审计工作透明度不够的问题，需要在今后的审计工作中加以改进和提高。

在明年的审计工作中，我们仍以“争先创优”工作为主线，一是抓好审计项目的审计实施和审计决定的落实工作，依据6号令，狠抓项目质量；二是狠抓“四五普法”工作，迎接有关部门的检查验收；三是抓好“三个服务”，配合有关部门搞好企业改制等适宜；四是抓好文明创建活动，争取晋升为市级文明单位标兵；五是抓好行风建设，力争在“争先创优”活动中取得好成绩。